2016年12月20日
一、部門（單位）情況
（一）基本情況
主要職能：為人民身體健康提供醫(yī)療與護理保健服務。
醫(yī)療與護理（常見病、多發(fā)病的診治與護理、恢復期病人康復治療與護理、預防保健、衛(wèi)生技術人員培訓、初級衛(wèi)生保健規(guī)劃實施、合作醫(yī)療組織與管理、衛(wèi)生監(jiān)督與衛(wèi)生信息管理）
機構人員情況。
海南區(qū)巴音陶亥鎮(zhèn)衛(wèi)生院編制22人，實有人數9人。
2．機構人員當年變動情況及原因。
海南區(qū)巴音陶亥鎮(zhèn)衛(wèi)生院2015年死亡1人。
（二）當年取得的主要事業(yè)成效
概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。
二、收入支出預算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出預算安排情況
包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執(zhí)行中調整情況，調整原因說明。
（二）收入支出執(zhí)行情況
當年收入支出基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
1．收入支出與預算對比分析
（1）預、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。
（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。
2．收入支出結構分析
（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。2015年我院總收入為349萬元，財政拔款收入159萬元，占總收入的46%。業(yè)務收入190萬元，占總收入的54%?？傊С鰹?49萬元，其中工資福利支出：959萬元，占總支出的27%；商品和服務支出190萬元，占總支出的54%；對個人和家庭的補助支出64萬元，占總支出的19%
（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。
3．重點經濟分類支出執(zhí)行情況
（1）三公經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
2015年三公經費支出0萬元,其中公務用車運行維護費0萬元,公務接待費0萬元,培訓費0萬元。
2014年三公經費支出0萬元,其中公務用車運行維護費0萬元,公務接待費0萬元，培訓費支出0。
（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
2015年會議費0元，2014年會議費0元
（3）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。
（4）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。
4.當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施
（三）年末結轉和結余情況
（1）分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況。
（2）分單位結余結轉情況。
2015年年初財政撥款結轉0萬元， 2015年年末財政撥款結轉0萬元。
（3）結余結轉規(guī)模較大的原因分析。
三、資產負債情況分析年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
（一）資產負債結構情況。
對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。
2015年末單位資產總值為378萬元，總資產增長率：44%。負債總值為59萬元，資產負債率16%，在總資產總中，固定資產251萬元，占總資產的66%。流動資產127萬元，占總資產的34%。流動比率：2.2結構尚可。年末凈資產為319萬元，凈資產增長率46%。其資產負債結構比較合理。
較上年相比單位資產總值增加了44%，負債總值增加31%,固定資產總值增加46%,凈資產增加了46%。
（二）資產負債對比分析
計算資產負債率，可進行連續(xù)年度的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。
四、本年度部門決算等財務工作開展情況
1．本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。
2．本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。
3．對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。
注：收入支出預算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務分析指標（附后）。
行政事業(yè)單位財務分析指標
一、行政單位財務分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
當年預算支出完成率＝年終執(zhí)行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%
年終執(zhí)行數不含上年結轉和結余支出數。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%
公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數
7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1
二、事業(yè)單位財務分析指標
1.預算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
預算收入完成率＝年終執(zhí)行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%
年終執(zhí)行數不含上年結轉和結余收入數
預算支出完成率＝年終執(zhí)行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%
年終執(zhí)行數不含上年結轉和結余支出數
2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結構。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數
4.資產負債率，衡量事業(yè)單位利用債權人提供資金開展業(yè)務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：
資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%
此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據相關財務規(guī)則規(guī)定對有關財務指標進行分析。
